A TBSZ (Tartós Befektetési Számla) adóemelése jelentős hatással lehet a befektetők számára, mivel ez a változás a hosszú távú megtakarítási stratégiák újragondolására ösztönözheti őket. A TBSZ előnyei eddig vonzóak voltak, hiszen lehetőséget biztosítottak

A költségvetési hiány súlyosbodása következtében a kormány új intézkedéseket vezetett be: a kamatadó mellett mostantól a szociális hozzájárulási adót (szochó) is meg kell fizetni. Ez azt jelenti, hogy a korábban alkalmazott 15%-os kamatadó mellé 13%-os szochó is járul, ami a bankbetétek és pénzpiaci alapok tőke- és árfolyamnyereségére vonatkozik.

Ebből az emelésből a TBSZ számla azonban kivételt képezett, amelynek feltörése esetén sem kellett újabb díjat megfizetni.

A jogszabály legutóbbi módosítása révén most már minden TBSZ számla korai feltörése esetén kötelezően meg kell fizetni a 13%-os plusz adót, valamint a 3 év elteltével esedékes 8%-os adót is. Ez akkor is érvényes, ha a TBSZ-en lévő befektetések után egyébként nem lenne szociális hozzájárulási adó (szocho) fizetési kötelezettség.

Ez a szabály a jövőben megnyitott TBSZ számlákra vonatkozik, és mostantól nem csupán a kamatadót szükséges megfizetni, amennyiben korábban zárolod a TBSZ számlát. Ezen felül, további 13% és 8% büntetőadót is be kell kalkulálni. Fontos hangsúlyozni, hogy ez a kötelezettség akkor is fennáll, ha az adott értékpapír, ETF vagy részvény esetében egyébként nem lenne szocho fizetési kötelezettség.

Ezt jobb észben tartani és csak akkor tenni a befektetést TBSZ számlára, ha biztos nem nyúlsz hozzá öt évig.